为大学储蓄的四种方法

College Planning
自 1980 年代以来,上大学的价格一直在稳步上升。几年前发表在《福布斯》上的一篇文章指出,在此期间,上大学的成本增长速度几乎是工资增长的 8 倍。难怪储蓄和支付大学费用是我们许多客户最关心的问题。下面概述了四种大学储蓄工具的优缺点以及一些有用的提示,以指导您进行规划过程。

 

529 大学储蓄计划

如果您是印第安纳州的居民,这是为大学存钱时要考虑的第一辆车。这是最好的选择,因为印第安纳州对高达 5,000 美元的捐款提供 20% 的税收抵免。例如,如果您作为居民贡献 5,000 美元,您将获得 1,000 美元的税款返还。这就像您的投资立即获得了 20% 的回报。

每个州都提供自己的 529 计划。检查您是否因州计划的供款而获得税收抵免或扣除。如果是这样,最好在该状态下开设一个 529 帐户。如果不是,那么由于投资选择和成本不同,某些州的计划比其他州的计划更好。这里要注意的重要一点是,您不必住在某个州,您的孩子也不必去该州的某所大学参加他们的 529 计划。

如果用于符合条件的教育费用(并且该清单很长),则在 529 帐户中获得的所有增长都可以免税提取。

 

优点:免税增长,潜在的州税收抵免/扣除,简单的规则,没有收入或年龄限制,受益人可以转换为其他家庭成员,符合 K-12 费用报销资格,有资格获得认证的学徒计划费用

缺点: 如果不用于教育费用,对提款的处罚

 

有关 529s 的详细文章,请查看由顾问 Josh Bentz 撰写的这篇出色的文章: //cloud-air.net/college-savings-season/.

 

应税投资账户

如果您不能 100% 确定您的孩子会上大学,或者您担心 529 帐户的资金过多,您会怎么做?这就是应税投资账户可以发挥作用的地方。这些只是您可以用来投资股票和债券市场的典型储蓄型经纪账户。它可以用于任何目的 - 2nd 家、更大的房子、新车、土地、生意、退休,或 大学.如果大学不需要,那么它可以用于资助您概述的任何其他目标或梦想。我个人每年只在 529 计划中投入 5,000 美元以获得印第安纳州的全部税收抵免。任何额外的储蓄(401(k) 或 Roth IRA 之外的)都会进入一个应税账户,供潜在的大学使用。

 

优点:完全灵活,易于设置,如果不用于大学,则不会受到处罚

缺点: 收入税——股息税和出售时的资本利得税,无州收入扣除

 

罗斯个人退休账户

罗斯 IRA 是最终的退休账户。任何一天,我都会在罗斯 IRA 账户中获得超过 1 美元的经纪或传统 IRA 账户中的 1 美元。罗斯 IRA 有一些值得注意的有趣特征,尤其是在大学规划方面。由于供款是用税后资金进行的,因此所有供款可以在任何年龄随时提取而不会受到处罚。例如,如果我在四年内每年供款 5,000 美元,我可以随时提取 20,000 美元。您需要了解一些关于提取收益的 5 年持有规则。如果您提取高达 10,000 美元的收入来支付孩子或孙辈的高等教育费用,则可以免除此罚款。

 

优点: 灵活,可随时提取供款 - 所得税和免罚金

缺点: 年度供款金额低,高收入者有收入限制,无国家收入扣除

 

Coverdell 教育储蓄账户 (ESA)

正式名称为教育 IRA,ESA 允许家庭成员为孩子上学节省高达 2,000 美元。 Coverdell 的所有资金均可用于支付 K-12 年级和大学的教育费用。资金必须在学生年满 30 岁时使用,否则提款将伴随税费、费用和罚款。

 

优点:易于建立,符合K-12费用报销条件,免税增长

缺点: 年度供款金额低,收入限制,无州收入扣除

 

其他注意事项
  1. 2019 年 12 月通过的《安全法案》规定,529 计划中的资金现在可用于偿还学生贷款(终生最高 10,000 美元)。
  2. 由于 529 计划的高融资能力和延税增长,一些客户将此账户用作子孙后代的遗产规划工具。由于受益人可以变更为不同的家庭成员,这些账户可以代代相传。

 

总之,每种情况都是独一无二的。在规划大学时,我们通常倾向于利用 529 计划的全部优势,但有很多选择。请记住一件事——您的孩子或孙子可以贷款上大学。您不能为退休而贷款。只有先照顾好自己,才能最好地帮助他人。

关于作者: 亚历克斯·帕金斯

Alex 是 WealthPoint Advisors, LLC 的财富顾问。在帮助企业高管解决企业挑战的管理咨询事业取得成功之后,他决定追求在个人方面帮助家庭和个人的热情。 Alex 现在喜欢通过全面、循证的财富管理方法帮助他的客户回答他们最紧迫的财务和生活问题。